摘要 【揭秘科創板審核中心：系統休息，審核員才能休息】在科創板審核中心，電子化取代了繁冗的“線下”申報、審核、注冊程序，發行人及中介和審核員的會面均需“線上”預約；40多名審核員平均年齡33歲，他們“掃描”的每一份招股書材料，字數均勝過一篇長篇小說。

（上證報） 早上8時，上海證券交易所的某一層，輕快的腳步聲和“滴滴”的打卡聲漸次響起。

透過一道玻璃門，可以看到“科創板上市發行審核中心”的醒目大字。

對資本市場而言，這是一道透明又神秘的大門。

這道物理的隔離墻，隔開的是人情和權力，隔出的是效率與公平。

在科創板審核中心，電子化取代了繁冗的“線下”申報、審核、注冊程序，發行人及中介和審核員的會面均需“線上”預約；40多名審核員平均年齡33歲，他們“掃描”的每一份招股書材料，字數均勝過一篇長篇小說。

“科創板速度”可借由數據窺見一斑。

過去4個月時間里，科創板共受理149家企業、已問詢123家企業，35家企業已通過上市委審議，審核工作高速演進的背后，是科創板審核機制的高效運轉。

不是一個人的事， 是集體決策的結果 叮！電梯門打開。

隔著玻璃門，可以看到“科創板上市發行審核中心”的醒目字樣，神秘感從邁入玻璃門的那一刻就撲面而來。

科創板審核中心配有專用門禁卡，這是一道物理防火墻，即中心工作人員要與其他部門隔離運行，保持獨立性。

據悉，科創板審核中心有著嚴苛的紀律要求，這樣專用的門禁在審核中心內部共有五道。

進入審核中心發現，神秘的審核工作區與普通寫字樓里的辦公區并無差別，灰白色的地板和辦公桌，一面面藍色隔板劃分出了審核員獨立的辦公區，每個人的桌上都有相關業務規則、審核資料、電子閱讀器等，還有各類提神補給飲品：咖啡、酸奶…… 據了解，審核中心設有綜合部、審核部、質量控制部。

綜合部主要負責受理申請文件、審核中心會議的組織安排、上市委事務管理等；審核部主要審核發行上市項目；質量控制部主要提供專業支持、參與問詢討論會及中心審核會議、實施監管措施與紀律處分等。

那么，一份招股書是如何流轉并“產生”出問詢函的呢？“這不是一個人的事，是集體決策的結果。

”工作人員告訴記者，整個審核問詢工作自下而上主要由審核單元、審核小組、審核部門、審核中心組成，其中分別設置有審核員、審核組長、部門負責人、中心負責人。

具體來看，每個審核單元中有2名以上審核人員，至少包括1名會計專業和1名法律專業。

3至4個審核單元構成1個審核小組，審核小組按行業分為新一代信息技術、生物醫藥和高端制造3個小組，每個小組實行“雙組長制”。

審核小組之上設有審核部門，全面把關審核工作質量，審定問詢函；審核中心負責統一審核標準，批準審核報告，明確交易所是否同意上市的建議。

根據規則，審核機構自受理之日起20個工作日內提出首輪問詢。

在審核工作開始前，兩個組長會根據組員的任職經歷進行材料分配，做好相應的回避程序。

然后，審核人員會單獨審核草擬問題清單提交組長，組長復核把關；審核部門負責人主持召開問詢討論會，集體討論后確定問詢函主要內容，在此過程中如有需要，可向科技創新咨詢委員會咨詢。

問詢函經審核部負責人簽批后發出，如需多輪問詢，需要在10個工作日內出具，流程同上。

審核問詢完成后，由審核部門出具初步審核報告；再由中心負責人主持審核中心會議，明確同意或不同意上市的建議，修改形成正式審核報告。

之后，進入上市委會議，交易所出具審核意見提請注冊，證監會負責注冊審核，最后完成發行上市。

“審核工作原則可以概括為20個字‘職責明確、責任到崗、分級把關、集體決策、有效制衡’。

”相關人士說。

可見，外界看到的問詢函上每一個問題，都是經過了層層討論后才發出的“審慎之問”。

系統休息， 審核員才能休息 從3月22日科創板受理首批企業開始，審核問詢工作已經運轉了122個日夜。

對審核中心約40位審核員的配備來說，這活著實不輕松。

據初步估算，一份“一問”問詢函文字量平均在1.6萬字，排除部分問題直接引用申報稿材料，有萬把字都需要審核員精心思考，逐字逐句敲打出來。

這樣的問詢項目，少則7、8個，多則10幾個，隨著后期新增受理，數量還會繼續增加。

外界好奇的是，一個審核員一天能看幾個項目呢？“有時一天看一家，時間都是不夠的！”工作人員告訴記者，審核員需要看的是一整套的發行上市申請材料，并非幾百頁的招股書，還包括保薦工作報告、律師工作報告，大量的合同等，約數十萬字。

“這也是首輪問詢時間放寬至20個工作日的原因，一問要全面，材料就要全覆蓋。

審核中心需要對合同進行翻閱、核對，理解公司的業務模式、信息一致性等。

招股書，可能只占到整套審核材料的十分之一。

”工作人員表示。

據了解，目前審核中心共60多人，男女比例6:4,70%是黨員。

高質量的“閱卷”離不開審核員的專業積累。

據了解，審核員基本以法律、會計專業為主，且均通過司法考試或注冊會計師考試，部分審核人員有從事生物醫藥、集成電路等領域的工作背景。

所有審核人員均有工作經驗，且60%以上有審核或監管工作經歷。

從去年11月5日起，上交所就開始組建核心團隊籌備科創板工作，最早一批骨干已經保持快節奏、高強度工作達半年以上。

“沒有出差，不敢休假，所有人都繃著一股勁兒。

”工作人員告訴記者，在這個特殊時期，加班加點是常態。

“基本跟著系統時間走。

系統休息，審核員才能休息。

”上交所工作人員對記者說，發行上市審核中心系統運作時間是8點—22點，家里基本是顧不上的。

記者注意到，在審核中心大平層的墻上，掛著一面寫有“青年突擊隊”的紅色旗幟，上交所希望以此激勵中心年輕人凝心聚力完成攻堅任務。

理論上，發行人一次都不用跑 科創板“考場”也少不了“閱卷神器”。

從發行上市審核系統到閱讀工具、檢索工具，再到各類智能輔助工具，科創板的審核帶著濃濃的“科技味”。

科創板審核注冊的一大亮點是，證監會與上交所建立了全流程電子化審核注冊系統，實現電子化受理、審核，以及發行注冊各環節實時信息共享，并滿足依法向社會公開相關信息的需要。

全程電子化、全程留痕、公開化，使得審核過程中的互動交流更加便捷、高效并具有確定性。

“理論上，發行人和保薦機構一次都不用跑，確有溝通必要，一切通過審核業務系統進行預約。

”工作人員告訴記者，系統收到預約申請后，決定是否接受預約，并通過審核系統回復預約申請人。

針對前期有發行人及保薦機構反映“約不上”的情況，有關負責人告訴記者：“不存在約不上，而是要嚴格遵守接待管理辦法，發行人及保薦機構要明確什么階段可以預溝通、預約溝通。

” 據了解，經發行人及其保薦人主動發起，中心工作人員可以與其進行當面溝通的情形包括：一是在提交發行上市申請文件前，對于重大疑難、無先例事項等涉及業務規則理解與適用問題，需當面咨詢的；二是在首輪審核問詢發出后，發行人及其保薦人對審核問詢存在疑問的，需要當面溝通的；三是在首輪審核問詢發出前，發行人及其保薦人、證券服務機構及相關人員不得與審核人員接觸，不得以任何形式干擾審核工作，在此期間如提出有關來訪申請，中心不予接受。

此外，在發行審核過程中，中心工作人員可以根據需要，約見問詢發行人的董監高、控股股東、實際控制人以及保薦人、證券服務機構及其相關人員。

“比如，有發行人當天下午拿到問詢函，立即預約次日溝通，審核中心判斷這不太符合實際，上萬字的問詢函，公司可能還沒時間消化問題，這樣的約見基本會被拒絕。

”一名工作人員告訴記者，按照規定，禮節性的拜訪，審核中心會一律謝絕。

為提高審核效率，智能化的“閱卷神器”也有不少，比如多款電子閱讀器。

此外，審核人員工作中還會使用各種大數據分析軟件、輿情監控系統等智能輔助工具，多角度全方位對發行人的財務數據、工商信息、知識產權、專利項目、市場占有率等信息進行解構核實。

晚上8點，記者再次來到科創板審核中心，這里依舊燈火通明，一塊塊藍色的辦公隔板，遮住了審核員們忙碌的神情。

此時，距審核系統關閉還有2小時。

（文章來源：上海證券報） (責任編輯：DF075)。