證券代碼：002812 股票簡稱：恩捷股份公告編號：2019-055 云南恩捷新材料股份有限公司 關(guān)于公開發(fā)行A股可轉(zhuǎn)換公司債券攤薄即期回報及填補(bǔ)措施和相關(guān)主體承諾的公告 本公司及全體董事保證本公告內(nèi)容真實、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

重要提示： 以下關(guān)于本次公開發(fā)行A股可轉(zhuǎn)換公司債券對公司主要財務(wù)指標(biāo)的分析、描述均不構(gòu)成對公司的盈利預(yù)測或承諾，制定填補(bǔ)回報措施不等于對公司未來利潤作出保證，投資者不應(yīng)僅依據(jù)該等分析、描述進(jìn)行投資決策，如投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策而造成任何損失的，公司不承擔(dān)任何責(zé)任。

云南恩捷新材料股份有限公司(以下簡稱“公司”)擬公開發(fā)行A股可轉(zhuǎn)換公司債券(以下簡稱“本次發(fā)行”或“可轉(zhuǎn)債”)。

根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)資本市場中小投資者合法權(quán)益保護(hù)工作的意見》(國辦發(fā)[2013]110號)《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)資本市場健康發(fā)展的若干意見》(國發(fā)[2014]17號)和中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報有關(guān)事項的指導(dǎo)意見》(證監(jiān)會公告[2015]31號)等相關(guān)文件的規(guī)定，為保障中小投資者知情權(quán)，維護(hù)中小投資者利益，公司就本次發(fā)行對即期回報攤薄的影響進(jìn)行了認(rèn)真分析，并提出了具體的填補(bǔ)回報措施，相關(guān)主體對切實履行公司填補(bǔ)回擬采取的措施做出了承諾。

一、本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響 (一)財務(wù)測算主要假設(shè)和說明 公司基于以下假設(shè)條件就本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響進(jìn)行分析，提請投資者特別關(guān)注，以下假設(shè)條件不構(gòu)成任何預(yù)測及承諾事項，投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資決策。

投資者據(jù)此進(jìn)行投資決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任，本次發(fā)行方案和發(fā)行完成時間最終以經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)并發(fā)行的實際情況為準(zhǔn)，具體假設(shè)如下： 1、假設(shè)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及公司所處行業(yè)未發(fā)生重大不利變化； 2、假設(shè)本次發(fā)行于2019年12月底完成發(fā)行，所有可轉(zhuǎn)換公司債券持有人于2020年內(nèi)全部未轉(zhuǎn)股(即轉(zhuǎn)股率為0%)或于2020年6月末全部完成轉(zhuǎn)股(即轉(zhuǎn)股率為100%)。

該完成時間僅用于計算本次發(fā)行對即期回報的影響，不對實際完成時間構(gòu)成承諾，投資者不應(yīng)據(jù)此進(jìn)行投資決策。

最終以中國證監(jiān)會核準(zhǔn)本次發(fā)行后的實際完成時間為準(zhǔn)； 3、假設(shè)本次募集資金總額為16.00億元(不考慮相關(guān)發(fā)行費用)。

本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券實際到賬的募集資金規(guī)模將根據(jù)監(jiān)管部門核準(zhǔn)、發(fā)行認(rèn)購情況以及發(fā)行費用等情況最終確定； 4、假設(shè)公司2019年6月底完成2018年利潤分配方案：向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利3.79元(含稅)，共計17,959.59萬元；同時，以資本公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)增7股，轉(zhuǎn)增后公司總股本將增加至805,575,450股；假設(shè)公司2019年度以現(xiàn)金方式分配2019年度實現(xiàn)可分配利潤的20%，且于2020年6月底前實施完畢； 5、假設(shè)本次可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價格為32.38元/股(公司第三屆董事會第二十九次會議召開日即2019年5月14日前二十個交易日交易均價、前一個交易日交易均價孰高值為55.05元/股。

考慮公司2018年度利潤分配方案以資本公積金向全體股東每10股轉(zhuǎn)增7股，將轉(zhuǎn)股價格進(jìn)行除權(quán)后計算得出預(yù)計轉(zhuǎn)股價為32.38元/股，該轉(zhuǎn)股價格僅為模擬測算價格，并不構(gòu)成對實際轉(zhuǎn)股價格的數(shù)值預(yù)測)。

本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券實際初始轉(zhuǎn)股價格由公司股東大會授權(quán)公司董事會及董事會授權(quán)人士在發(fā)行前根據(jù)市場和公司具體情況與保薦人(主承銷商)協(xié)商確定； 6、本測算未考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對公司生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)狀況(如財務(wù)費用、投資收益)等的影響； 7、假設(shè)除本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券以及2018年度利潤分配外，公司不會實施其他會對公司總股本發(fā)生影響或潛在影響的行為，不考慮其他因素導(dǎo)致股本發(fā)生的變化；不考慮除實現(xiàn)凈利潤、現(xiàn)金分紅以及可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股以外因素對公司凈資產(chǎn)的影響； 8、假設(shè)公司2019年、2020年扣除非經(jīng)常性損益前后歸屬于母公司所有者的凈利潤年增長率為10%、20%、30%。

該假設(shè)僅用于計算本次可轉(zhuǎn)債發(fā)行攤薄即期回報對主要財務(wù)指標(biāo)的影響，并不代表公司對2019年度、2020年度經(jīng)營情況及趨勢的判斷，亦不構(gòu)成公司盈利預(yù)測； 9、假設(shè)不考慮限制性股票和股票期權(quán)對公司的影響； 10、上述假設(shè)僅為測算本次發(fā)行攤薄即期回報對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響，不代表公司對盈利狀況的承諾，也不代表公司對經(jīng)營情況及趨勢的判斷。

(二)對公司主要財務(wù)指標(biāo)的影響 基于上述假設(shè)，公司測算了本次發(fā)行攤薄即期回報對每股收益的影響，具體情況如下： ■ ■ 注1:基本每股收益、稀釋每股收益、加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率系按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第9號——凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計算及披露》(2010年修訂)規(guī)定計算。

注2:為保證數(shù)據(jù)的可比性，2018年的每股收益數(shù)據(jù)已按照2018年度利潤分配方案(每10股轉(zhuǎn)增7股)進(jìn)行除權(quán)計算。

二、關(guān)于本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券攤薄即期回報的特別風(fēng)險提示 本次發(fā)行完成后，可轉(zhuǎn)換公司債券未來轉(zhuǎn)股將使得本公司的股本規(guī)模及凈資產(chǎn)規(guī)模相應(yīng)增加。

由于本次發(fā)行募集資金使用效益可能需要一定時間才能得以體現(xiàn)，本次募集資金到位后公司即期回報存在被攤薄的風(fēng)險，特此提醒投資者關(guān)注本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券可能攤薄即期回報的風(fēng)險。

三、本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的必要性和合理性的說明 本次公開發(fā)行A股可轉(zhuǎn)債募集資金總額(不包含發(fā)行費用)不超過(含)人民幣16.00億元，扣除發(fā)行費用后募集資金凈額將用于江西省通瑞新能源科技發(fā)展有限公司年產(chǎn)4億平方米鋰離子電池隔膜項目(一期)和無錫恩捷新材料產(chǎn)業(yè)基地項目。

本次發(fā)行A股可轉(zhuǎn)債募集資金投資項目符合國家相關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策及公司發(fā)展戰(zhàn)略方向，有利于進(jìn)一步擴(kuò)大公司的資產(chǎn)規(guī)模，提升公司未來的發(fā)展空間，鞏固和提高公司的市場占有率和市場地位。

(1)擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，提升行業(yè)地位 在全球新能源產(chǎn)業(yè)政策的驅(qū)動下，動力電池的需求持續(xù)上升，從而帶動了鋰電池廠商的產(chǎn)能持續(xù)擴(kuò)大。

隨著下游鋰電池廠商產(chǎn)能的擴(kuò)大，公司目前的產(chǎn)能已經(jīng)難以滿足現(xiàn)有客戶和潛在客戶隔膜需求的快速增長。

公司目前已經(jīng)與寧德時代新能源科技股份有限公司(以下簡稱“寧德時代”)，深圳市比亞迪鋰電池有限公司(以下簡稱“比亞迪”)，國軒高科股份有限公司(以下簡稱“國軒高科”)，孚能科技(贛州)有限公司(以下簡稱“孚能科技”)，天津力神電池股份有限公司(以下簡稱“天津力神”)等客戶建立了穩(wěn)定的合作關(guān)系并形成批量供貨，為保證擁有持續(xù)的供給，此類廠商優(yōu)先選擇可向其穩(wěn)定大規(guī)模供貨的隔膜廠商作為長期合作伙伴。

因此，為在競爭日趨激烈的鋰電池隔膜行業(yè)保持領(lǐng)先地位，避免未來因產(chǎn)能不足而制約公司業(yè)務(wù)的發(fā)展、失去強(qiáng)化市場競爭力和提升市場占有率的機(jī)會。

公司將通過本次募集資金進(jìn)一步擴(kuò)大公司鋰離子電池隔膜的產(chǎn)能，使公司承接大客戶如寧德時代、國軒高科、LG Chem等電池廠商大規(guī)模訂單的能力進(jìn)一步提升，增強(qiáng)公司整體實力，鞏固并提高公司的行業(yè)地位。

本次募集資金投資項目的建設(shè)系公司為進(jìn)一步鞏固并擴(kuò)大在鋰離子電池隔膜領(lǐng)域的優(yōu)勢地位、提升市場占有率，增強(qiáng)客戶粘性的的重要戰(zhàn)略布局。

(2)增強(qiáng)規(guī)模效益，實現(xiàn)降本增效 隔膜行業(yè)對于生產(chǎn)環(huán)境的要求較高，在產(chǎn)線穩(wěn)定連續(xù)生產(chǎn)時成本最低，因此最好專線專供，只生產(chǎn)單一產(chǎn)品。

由于不同客戶、不同產(chǎn)品對隔膜性能有所差別，不同型號在生產(chǎn)切換時需先停機(jī)、更換組件、重新調(diào)試設(shè)定參數(shù)和試運行。

在生產(chǎn)切換過程中，重新預(yù)熱會消耗大量電費導(dǎo)致制造費用上升、試運行會產(chǎn)出一部分不合格品造成原材料成本的上升、設(shè)備的調(diào)試同樣需要耗用額外的人工工時使得直接人工成本上升。

在下游客戶需求量不斷提升的時候，公司只有通過擴(kuò)大產(chǎn)能規(guī)模，才能最大化提升單線持續(xù)生產(chǎn)同一產(chǎn)品的時間，減少頻繁換機(jī)時的損耗，降低產(chǎn)品成本，并帶動公司整體良品率的提升。

通過規(guī)模化的生產(chǎn)，公司產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定性能夠有效提高并降低生產(chǎn)成本，從而通過產(chǎn)品優(yōu)勢和價格優(yōu)勢進(jìn)一步牢牢把握下游客戶，形成良性循環(huán)。

(3)拓展海外客戶，提升國際市場份額 在新能源汽車補(bǔ)貼退坡及國內(nèi)各大隔膜廠商積極擴(kuò)張隔膜產(chǎn)能的背景下，國內(nèi)隔膜市場將會面臨較大的價格壓力。

而海外動力電池企業(yè)面臨的政策風(fēng)險相對較小，同時海外客戶更注重對產(chǎn)品服務(wù)、技術(shù)服務(wù)及售后服務(wù)的體驗認(rèn)定，價格敏感性相對較低。

同時，海外客戶的認(rèn)證時間更長，采購規(guī)模穩(wěn)定，使得其隔膜供應(yīng)商得以維持良好的盈利水平。

近年來，隨著國內(nèi)隔膜生產(chǎn)廠商工藝、技術(shù)及產(chǎn)能的持續(xù)改進(jìn)，國內(nèi)廠商部分產(chǎn)品在孔隙率、拉伸強(qiáng)度、熱收縮、閉孔溫度等參數(shù)上已達(dá)到國際水平，開始逐步進(jìn)入到海外供貨體系中。

公司目前已經(jīng)進(jìn)入松下，三星，LG Chem、萬向等公司的供應(yīng)鏈體系中。

為充分受益于國際新能源汽車行業(yè)增長帶動的動力鋰離子電池行業(yè)高速發(fā)展，并有效提升公司的抵抗風(fēng)險能力，一方面，公司需要加強(qiáng)國外客戶的戰(zhàn)略合作關(guān)系，進(jìn)一步提高鋰離子電池隔膜產(chǎn)品的供應(yīng)規(guī)模、積極拓展鋰離子電池基膜及涂覆隔膜產(chǎn)品種類；另一方面，公司需要及時響應(yīng)現(xiàn)有和潛在海外客戶對公司鋰離子電池隔膜生產(chǎn)工藝、技術(shù)水平、生產(chǎn)管控能力和產(chǎn)品品質(zhì)提出新的要求，拓展和開發(fā)潛在客戶資源，為未來建立戰(zhàn)略合作關(guān)系和啟動產(chǎn)品認(rèn)證工作排除障礙。

隨著全球汽車行業(yè)電動化進(jìn)程加速，全球一流鋰離子電池廠商的產(chǎn)能擴(kuò)張逐步落地，相關(guān)鋰離子電池廠商將加大對公司的隔膜產(chǎn)品采購，公司通過產(chǎn)能持續(xù)提升，將進(jìn)一步擴(kuò)大國際隔膜市場份額。

(4)實現(xiàn)公司價值和股東利益的最大化 隨著下游電動車市場全球化趨勢確定，動力電池及隔膜的需求將會持續(xù)快速增長。

本次募投項目的實施將有助于公司抓住產(chǎn)業(yè)發(fā)展機(jī)遇，進(jìn)一步加強(qiáng)在鋰電池隔膜領(lǐng)域的領(lǐng)先地位，進(jìn)一步提升公司的產(chǎn)業(yè)規(guī)模和盈利能力，最終有利于實現(xiàn)公司價值和股東利益的最大化。

四、本次募集資金投資項目與公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)的關(guān)系 上海恩捷新材料科技有限公司自2010年成立以來一直專注于鋰電池隔離膜的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售，上海恩捷產(chǎn)品研發(fā)團(tuán)隊充分利用在濕法生產(chǎn)隔膜及涂布改良方面的研究成果以及在高分子薄膜方面多年的生產(chǎn)經(jīng)驗及技術(shù)優(yōu)勢，不斷革新，持續(xù)改進(jìn)以生產(chǎn)出高性能、高質(zhì)量、低成本的鋰電池隔膜。

上海恩捷目前已研制成功納米陶瓷膜涂布技術(shù)，可以進(jìn)一步增強(qiáng)其隔膜的特性，以滿足客戶的不同需求。

截至2018年末，公司濕法隔膜產(chǎn)能13億平方米，其中上海恩捷有6條產(chǎn)能共3億平方米的基膜生產(chǎn)線、21條產(chǎn)能共2.4億平方米的涂布膜生產(chǎn)線；珠海恩捷有12條產(chǎn)能共10億平方米的基膜生產(chǎn)線、40條產(chǎn)能共8億平方米的涂布膜生產(chǎn)線，產(chǎn)能規(guī)模位居全球第一。

公司濕法隔膜產(chǎn)品開發(fā)已達(dá)到50多個品種，豐富的產(chǎn)品品類能夠滿足客戶的不同需求。

公司經(jīng)過多年的實踐，具備成熟的原料配方及工藝流程設(shè)計能力。

原料配方方面，公司自主研發(fā)了涂布漿料制備工藝并持有發(fā)明專利，替代向外部采購，極大降低了涂布膜生產(chǎn)成本。

工藝流程方面，公司通過提升輔料的循環(huán)利用，有效降低天然氣、水等單位能耗。

原材料的自行生產(chǎn)、輔助材料利用率的提升有效控制了單位生產(chǎn)成本。

公司通過對生產(chǎn)技術(shù)、設(shè)備工藝以及品質(zhì)控制的提升，大幅增加了生產(chǎn)的良品率，生產(chǎn)過程中的損耗得到了有效控制，從而大幅降低了公司的單位生產(chǎn)成本。

本次募投項目是公司在現(xiàn)有鋰電池隔離膜業(yè)務(wù)上的進(jìn)一步拓展和布局，有助于公司擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模、提升行業(yè)地位、增強(qiáng)規(guī)模優(yōu)勢、拓展市場份額，實現(xiàn)公司和股東利益的最大化。

五、公司從事募集資金投資項目在人員、技術(shù)、市場等方面的儲備情況 (一)人員儲備 公司長期專注于濕法鋰離子電池隔膜的研發(fā)工作，在經(jīng)營過程中培養(yǎng)、引進(jìn)了一批理論功底深厚、實踐經(jīng)驗豐富的技術(shù)人才，公司的技術(shù)與運營核心團(tuán)隊均擁有多年薄膜領(lǐng)域的研發(fā)和從業(yè)經(jīng)驗，對行業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀、未來趨勢以及企業(yè)的經(jīng)營管理有著全面的認(rèn)識和深刻的理解，并通過對行業(yè)機(jī)遇的把控、核心技術(shù)的積累，形成了較強(qiáng)的技術(shù)研發(fā)優(yōu)勢。

研發(fā)團(tuán)隊中的多名業(yè)務(wù)骨干已為公司貢獻(xiàn)多項專利技術(shù)并研發(fā)出多種優(yōu)良產(chǎn)品。

公司的技術(shù)與運營團(tuán)隊為公司此次募投項目的實施提供了有力的支撐。

(二)技術(shù)儲備 經(jīng)過多年的研發(fā)投入和技術(shù)積累，公司具有強(qiáng)大的新產(chǎn)品和前瞻性技術(shù)研發(fā)能力，公司目前擁有包括鋰電池隔離膜、膜面變形檢測裝置在內(nèi)的專利技術(shù)14項，擁有包括高透氣性、高強(qiáng)度、高安全性、高一致性、高穩(wěn)定性等自主研發(fā)核心鋰電池隔離膜生產(chǎn)技術(shù)十余項。

公司目前的產(chǎn)品具有優(yōu)異的透氣性、高孔隙率、熱收縮性能、較低閉合溫度和較高的熔斷溫度，有效改善了電池的倍率、循環(huán)性、充放電性能、高溫安全性和完整性，保證了電池的安全性能。

經(jīng)過多年技術(shù)研發(fā)和積累，公司在產(chǎn)品規(guī)模和質(zhì)量上，取得了行業(yè)領(lǐng)先地位；通過不斷的市場拓展與合作研發(fā)，積累了大量優(yōu)質(zhì)客戶，在行業(yè)內(nèi)獲得了良好的口碑。

公司深厚的技術(shù)積累為公司的此次項目的實施提供了有力的技術(shù)及品質(zhì)保障。

(三)市場儲備 作為電動汽車生產(chǎn)鏈中的重要一環(huán)，電池廠商和隔膜廠商之間的合作研發(fā)、試樣及最終投產(chǎn)需要經(jīng)歷一個很長的過程，國內(nèi)廠商認(rèn)證時間約為9-12個月，國外廠商認(rèn)證時間約為18-24個月。

由于電池系電動汽車的重要部件，更換供應(yīng)商需要進(jìn)行大量嚴(yán)格測試和調(diào)整，花費較大的人力和物力，因此一旦經(jīng)下游電池廠商認(rèn)證通過并確認(rèn)開始合作，雙方的供應(yīng)關(guān)系較為穩(wěn)固，客戶粘性很高。

公司已經(jīng)與知名電池廠商如寧德時代、LG Chem、比亞迪、國軒高科、孚能科技等建立了穩(wěn)定的合作關(guān)系并形成批量供貨，同時已成為目前三星SDI在中國唯一認(rèn)證供應(yīng)商。

目前，公司已與天津力神、合肥國軒高科、天津市捷威動力工業(yè)有限公司、華明電源(深圳)有限公司、比亞迪和三星SDI等公司形成長期合作的關(guān)系。

公司核心客戶優(yōu)質(zhì)穩(wěn)定，且能保持長期合作關(guān)系，為本次募投項目產(chǎn)能的消化提供了保障。

綜上所述，公司本次募投項目圍繞公司現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)和未來發(fā)展戰(zhàn)略展開，在人員、技術(shù)、市場等方面具有較好的基礎(chǔ)。

隨著募集資金投資項目的建設(shè)，公司將進(jìn)一步完善人員、技術(shù)、市場等方面的儲備，確保募集資金投資項目的順利實施，并全面帶動業(yè)務(wù)發(fā)展。

六、填補(bǔ)被攤薄即期回報的措施 (一)公司現(xiàn)有業(yè)務(wù)板塊運營狀況，發(fā)展態(tài)勢，面臨的主要風(fēng)險及改進(jìn)措施 公司目前是全球濕法鋰電池隔膜的龍頭企業(yè)，公司利用技術(shù)創(chuàng)新驅(qū)動優(yōu)勢和精細(xì)化管理的領(lǐng)先優(yōu)勢，持續(xù)擴(kuò)大產(chǎn)能產(chǎn)量，積極開發(fā)新市場和新客戶，抓住市場機(jī)遇，擴(kuò)大領(lǐng)先地位；公司不斷夯實管理基礎(chǔ)，內(nèi)部控制及管理水平不斷提升，生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模穩(wěn)定增長。

本次發(fā)行后，隨著募集資金的到位和投資項目的實施，公司總體經(jīng)營規(guī)模將進(jìn)一步擴(kuò)大。

資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大、人員增加都會使得公司組織架構(gòu)、管理體系趨于復(fù)雜。

這對公司已有的制度建設(shè)、組織設(shè)置、營運管理、財務(wù)管理、內(nèi)部控制等方面帶來較大的挑戰(zhàn)。

如果公司管理層不能適時調(diào)整公司管理體制、或未能很好把握調(diào)整時機(jī)，都將可能阻礙公司業(yè)務(wù)的正常推進(jìn)或錯失發(fā)展機(jī)遇。

未來公司可能存在組織模式和管理制度不完善、內(nèi)部控制有效性不足、內(nèi)部約束不健全引致的風(fēng)險。

對此，公司將及時完善現(xiàn)有管理體系、建立更加規(guī)范的內(nèi)控制度、提高管理能力以適應(yīng)公司規(guī)模發(fā)展的需求。

同時，公司將不斷完善內(nèi)部控制體系，細(xì)化控制節(jié)點，大力推行技術(shù)創(chuàng)新，實現(xiàn)降本增效，在管理過程中，加大監(jiān)督力度，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的作用。

堅持以人為本，實行優(yōu)勝劣汰、優(yōu)中選優(yōu)的競爭機(jī)制，量化考核指標(biāo)，完善激勵約束機(jī)制。

同時為員工業(yè)務(wù)和素質(zhì)提升提供多途徑培訓(xùn)，實現(xiàn)員工與企業(yè)的共同成長。

(二)提高公司日常運營效率，降低公司運營成本，提升公司經(jīng)營業(yè)績的具體措施 為保證本次募集資金有效使用、有效防范股東即期回報被攤薄的風(fēng)險和提高公司未來的持續(xù)回報能力，本次發(fā)行完成后，公司將通過加快募投項目投資進(jìn)度、加大市場開拓力度、努力提高銷售收入、提高管理水平、提升公司運行效率，增厚未來收益，以降低本次發(fā)行攤薄股東即期回報的影響。

公司擬采取的具體措施如下： 1、加強(qiáng)募集資金管理，提高募集資金使用效率 根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》《上市公司監(jiān)管指引第2號—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》以及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等規(guī)定，公司制定并持續(xù)完善了《募集資金管理制度》，對募集資金的專戶存儲、使用、用途變更、管理和監(jiān)督進(jìn)行了明確的規(guī)定。

本次發(fā)行募集資金到位后，公司董事會將加強(qiáng)募集資金使用的管理，以保證募集資金合理、規(guī)范及有效使用，合理防范募集資金使用風(fēng)險。

公司將根據(jù)實際經(jīng)營情況，合理使用募集資金，提高資金使用效率。

2、加快募投項目建設(shè)，早日實現(xiàn)預(yù)期效益 公司董事會已對本次發(fā)行募投項目的可行性進(jìn)行了充分論證，認(rèn)為本次發(fā)行募集資金投資項目符合未來公司整體戰(zhàn)略發(fā)展方向，具有良好的市場發(fā)展前景和經(jīng)濟(jì)效益。

公司將合理安排項目的投資進(jìn)度，積極調(diào)配資源，力爭縮短項目建設(shè)期，爭取募集資金投資項目早日建成并實現(xiàn)預(yù)期效益，從而增強(qiáng)公司盈利能力，為股東創(chuàng)造更多回報。

3、進(jìn)一步加強(qiáng)公司經(jīng)營管理及內(nèi)部控制，提高經(jīng)營效率和盈利能力 公司已建立了完善的內(nèi)部控制體系，將在此基礎(chǔ)上積極地優(yōu)化、提升公司經(jīng)營和管理水平，優(yōu)化公司管理模式。

公司將持續(xù)加大人力資源整合力度，完善薪酬和激勵機(jī)制，為提質(zhì)增效奠定堅實基礎(chǔ)；公司將進(jìn)一步優(yōu)化治理結(jié)構(gòu)，完善并強(qiáng)化投資決策程序，合理運用各種融資工具和渠道，控制資金成本，提升資金使用效率，在保證滿足公司業(yè)務(wù)快速發(fā)展對流動資金需求的前提下，節(jié)省公司財務(wù)費用支出，全面有效控制經(jīng)營風(fēng)險和資金管控風(fēng)險，提升公司整體經(jīng)營業(yè)績。

4、嚴(yán)格執(zhí)行利潤分配政策，保障投資者回報 公司已根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于進(jìn)一步落實上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項的通知》《上市公司監(jiān)管指引第3號—上市公司現(xiàn)金分紅》等相關(guān)文件規(guī)定，制定了《云南恩捷新材料股份有限公司章程》，進(jìn)一步明確了公司利潤分配政策，完善了公司利潤分配的決策程序和決策機(jī)制，強(qiáng)化了對中小投資者的權(quán)益保障機(jī)制。

同時，公司董事會制定了《未來三年(2019-2021年)股東分紅回報規(guī)劃》。

未來，公司將繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行股利分紅政策，努力提升股東回報，切實保護(hù)投資者的合法權(quán)益。

七、公司董事、高級管理人員對公司填補(bǔ)回報措施能夠得到切實履行作出的承諾 為保證公司填補(bǔ)回報措施能夠得到切實履行，公司董事、高級管理人員做出如下承諾： 為確保公司填補(bǔ)回報措施能夠得到切實履行，本人作為公司的董事、高級管理人員作如下承諾： 1、不無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益，也不采用其他方式損害公司利益。

2、對本人的職務(wù)消費行為進(jìn)行約束。

3、不動用公司資產(chǎn)從事與本人所履行職責(zé)無關(guān)的投資、消費活動。

4、由董事會或薪酬與考核委員會制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回報措施的執(zhí)行情況相掛鉤。

5、若公司未來實施新的股權(quán)激勵計劃，承諾擬公布的股權(quán)激勵方案的行權(quán)條件將與公司填補(bǔ)回報措施的執(zhí)行情況相掛鉤。

6、若本承諾出具日后至公司本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券實施完畢前，若中國證監(jiān)會作出關(guān)于填補(bǔ)回報措施及其承諾的其他新的監(jiān)管規(guī)定的，且上述承諾不能滿足中國證監(jiān)會該等規(guī)定時，承諾屆時將按照中國證監(jiān)會的最新規(guī)定出具補(bǔ)充承諾。

本人承諾嚴(yán)格履行所作出的上述承諾事項，確保公司填補(bǔ)回報措施能夠得到切實履行。

如果本人違反其所作出的承諾或拒不履行承諾，本人將按《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報有關(guān)事項的指導(dǎo)意見》(中國證券監(jiān)督管理委員會公告[2015]31號)等相關(guān)規(guī)定履行解釋、道歉等相應(yīng)義務(wù)，并同意中國證監(jiān)會、深圳證券交易所依法作出的監(jiān)管措施或自律監(jiān)管措施；給公司或者投資者造成損失的，本人愿意依法承擔(dān)相應(yīng)補(bǔ)償責(zé)任。

八、公司控股股東、實際控制人出具的相關(guān)承諾 公司控股股東玉溪合益投資有限公司、實際控制人李曉明家族對公司本次公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券攤薄即期回報采取填補(bǔ)措施承諾如下： 為確保公司填補(bǔ)回報措施能夠得到切實履行，本承諾人作為公司的控股股東、實際控制人作如下承諾： 1、不越權(quán)干預(yù)公司經(jīng)營管理活動，不會侵占公司利益； 2、本承諾出具日后至公司本次可轉(zhuǎn)債實施完畢前，若中國證監(jiān)會作出關(guān)于填補(bǔ)回報及其承諾的其他新的監(jiān)管規(guī)定的，且上述承諾不能滿足中國證監(jiān)會該等規(guī)定時，本承諾人承諾屆時將按照中國證監(jiān)會的最新規(guī)定出具補(bǔ)充承諾。

本承諾人承諾嚴(yán)格履行所作出的上述承諾事項，確保公司填補(bǔ)回報措施能夠得到切實履行。

如果本承諾人違反其所作出的承諾或拒不履行承諾，本承諾人將按《關(guān)于首發(fā)及再融資、重大資產(chǎn)重組攤薄即期回報有關(guān)事項的指導(dǎo)意見》(中國證券監(jiān)督管理委員會公告[2015]31號)等相關(guān)規(guī)定履行解釋、道歉等相應(yīng)義務(wù)，并同意中國證監(jiān)會、深圳證券交易所依法作出的監(jiān)管措施或自律監(jiān)管措施；給公司或者投資者造成損失的，本承諾人愿意依法承擔(dān)相應(yīng)補(bǔ)償責(zé)任。

特此公告。

云南恩捷新材料股份有限公司 董事會 二零一九年五月十四日 (責(zé)任編輯：DF386)。